[전산세무2급]부가세신고서 작성시 질문이요ㅠㅠ

[꿈을 찾아서[용인]]

포인트 실전모의시험에 있는 문제인데요

1)신용카드매출전표발행집계표, 신용카드매출전표수취분을 작성하시오.

->매출전표발행에서는  세금계산서 발행한 신용카드 발행금액 2,000,000(부가세별도)

                                  신용카드전표발행분은 1,540,000(부가세포함)

->신용카드매출전표수취명세서는 1,430,000(부가세포함)

이렇게 입력됐구요 그다음 문제 좀 봐주세요ㅠㅠ

2)예정신고시 누락된 자료는 다음과 같다. 예정신고누락분 명세서,가산세명세서,과세표준명세서를 추가입력하여

부가세신고서를 완성하시오(회계처리는 생략할것)

①비품을 매각하고 발행한 세금계산서 1매(공급가액 \3,000,000, 부가세 \300,000)

②상품을 매출하고 발행한 세금계산서 1매(공급가액 \5,000,000, 부가세 \500,000)

③업태 및 업종, 업종코드는 다음과 같다.

업태	업종	업종코드
제조업	의류	513221
도매업	의류	223001

가산세 까지는 다 입력했구요 이 과세표준명세서는 모르겠어요ㅠㅠ

해답)상단 툴바에 있는 과세표준을 클릭한 다음 수입금액 종류를 구분하여 입력한다.

-제조업, 의류, 513221=\385,400,000

*기입력된 자료 382,000,000+신용카드매출분 3,400,000=385,400,000

-도매업-의류-223001=\5,000,000(예정신고누락분임)

*수입금액제외-고정자산매각=\3,000,000(예정신고 누락분임)

=>과세표준명세서는 부가세신고서상의 부가가치세과세표준을 수입금액별로 구분하여 작성하는 곳이다. 부가가치세신고서

과세표준 매출세액 8란의 합계금액과 과세표준명세서 28란의 함계금액은 반드시 일치하여야 한다.

[임진강(임정식)]

해답대로 부가세 신고서에서 상단에 과세표준 클릭후에 입력하시면 되는데요???

[꿈을 찾아서[용인]]

과세표준 저렇게 입력한게 맞나요? 제조업은 업태,종목,코드번호만 입력한거구요. 도매업은 해답대로 금액에 300만원 입력했는데요, 해답에 있는 제조업에 신용카드 매출분이 왜 들어갔는지, 도매업에 수입금액제외-고정자산매각이라는 공식도 이해가 안가요.

[꿈을 찾아서[용인]]

그리고 과세표준 입력할때 정보만 입력하면 금액은 자동으로 산출이 되는지 아님 계산해서 입력하는건가요? 책에 안나와 있어서 이해가 안가요. 도움 좀 부탁드려요ㅠㅠ