[전산세무2급]법인세 결산시 질문있어욤^^

[스마일[부산]]

[2] 당기 법인세추산액은 5,500,000원이다.

   (법인세 중간예납세액 1,500,000 과 거래은행 원천징수 세액 700,000 원이 있다.)  (3점)

[답] 일반전표입력메뉴 12월 31일

(차) 법인세등 2,200,000원 (대) 선납세금 2,200,000원을 입력한 후,

 결산자료입력메뉴  법인세등 3,300,000을 입력함.

이렇게 일반전표에 수동분개 한 다음 결산자료입력메뉴서 법인세등에 입력하나요??

전 이때까지 ㅜ 결산자료에가서 법인세등 에만 입력했는데ㅜㅜ

결산에만 입력하면 틀린것이 되는거죠?

먼저 수동분개 한다음 결산에 가서 입력하는 거죠?

[ㄲr꿍여니[서울]]

네.. 일반전표로 들어가셔서 12/31자로 수동분개후 법인세등에 입력하심 되요.. 순서는 상관없을꺼에요.

[ASDF[충청]]

결산에 입력없이 수동으로
법인세등5,500,000/ 선납세금 2,200,000
미지급세금 3,300,000
이렇게 하는거는 틀린건가요?

[성희♥[인천부평]]

틀리진 않겠지만, 자격시험에서 원하는게 아닌거 같아요. 결산사항을 전표 추가로써반영하는것 까지 본다고 들었는데요.

[백수탈출[경기부천]]

일단 수동분개한다음 결산자료입력을 해야 금액이 차감되서 결산입력란에 나타납니다..
답에 나타난데로 일반전표가서 수동분개한후에 차액을 법인세등계상란에 입력해주면됩니당~
그리고 결산반영시키면 알아서 반영됩니당.