:마감작업중 오류가 생겨 문의드립니다
재무상태표를 조회하면 재무상태표와 이익잉여금계산서의 처분(처리)전잉여금의 차액이 발생합니다. 라는 오류가 발생합니다
데이터 체크를 해보고 차액을 확인해 봤는데 원인을 찾을수가 없습니다.
재무상태표의 당기순이익과 결손금은 금액이 맞는데 잉여금금액이 차이가 납니다.
답변부탁드립니다.
안녕하세요 고객님
더존 아이플러스를 사용해주셔서 감사드리며 귀사의 무궁한 발전을 기원합니다.
고객님께서 문의주신 사항에 답변드립니다.
결산후 차액이 발생한다면 결산대체분개를 삭제한 후, 아래의 사항을 먼저 검토해 주시기 바랍니다.
1. 전기분대차대조표에서 입력된 잉여금계정은 이월이익잉여금(결손금)(375)계정이어야 합니다. (결손계정은 376)
2. 전기분대차대조표에서 하단에 대체차액은 0 이어야 합니다. 만약, 차액이 틀리다면 전년도 재무제표가 틀린것이니 직접 검토해야 합니다.
3. 전기분대차대조표의 이월이익잉여금의 전기분이익잉여금처분계산서의 I.미처분이익잉여금과 같아야 합니다.
4. 전기분이익잉여금처분계산서에서 입력되어진 전기에 처분사항 (또는 이입액)등은 3월에 주총시점에 일반전표에 분개처리가 되어있는지 확인해 주시기 바랍니다. (분개시 계정도 375,376 계정이어야합니다.)
5. 합계잔액시산표에서 비용등 계정을 대변으로 입력한 사항이 있는지 검토합니다. (차변에 ?로 분개해야 합니다.)
6. 합계잔액시산표에서 사용하지 않는 원가가 뜨는지 검토합니다.(예를들어, 제조원가인데 <도급원가>로 해서 쓴 사항이 나온다면 계정을 잘못입력한것이니 수정하셔야 합니다.
7. 마지막으로 결산을 순서대로 했는지 검토합니다.
결산순서는 아래와 같습니다.
1. 결산자료입력 (전표추가)
2. 원가명세서 확인
3. 손익계산서 확인
4. 이익잉여금처분계산서 확인
5. 대차대조표 확인
위, 순서대로 결산한후 다시 자료를 검토하여 주시기 바라며 위 작업후에도 차액이 발생한다면 데이터를 직접 검토해야 하는 부분으로 번거로우시더라도 고객지원센터(1688-6000)로 전화주시어 상담 받으시기 바랍니다.)
감사합니다.
고객지원센터 유라경