사업소득이월결손금이 있어서 부동산소득에서 이월결손금 공제받기 위해 종합소득세신고서의 이월결손.원천징수탭에서

[수아&갈렙]

프로그램 사용방법
질문	사업소득이월결손금이 있어서 부동산소득에서 이월결손금 공제받기 위해 종합소득세신고서의 이월결손.원천징수탭에서 당기공제액란에 금액을 기재했는데 결손공제 및 준비금탭에서 이월결손금공제금액란에 금액이 반영이 안됩니다.
답변	추계(단순율,기준경비율)일때는 이월결손금 공제가 안됩니다. (단, 천재지변등 불가항력적 사유로 인하여 장부및증빙서류가 멸실되어 추계신고를 하는 경우 공제가능하며 공제받고자 한다면, 종합소득세신고서의 소득금액탭 하단의 이월결손금공제 여부란에서 1.이월결손금공제로 선택합니다.)
질문	복식부기 신고로 사업자번호 하나에 부동산 소득과 사업소득이 같이 있는 경우는 어떻게 하나요?
답변	사업소득과 부동산소득이 있는 경우 구분기장을 하여야 하므로 사업소득과 부동산 소득에 대해 각각 회사코드를 잡아 분기 기장하여 합산신고를 하셔야 합니다.
질문	전자신고 메뉴에서 제작시 종합소득세 신고서가 없습니다.(C801서식) 라고 뜹니다.
답변	1. 회사등록의 회계연도가 2103년도 등으로 잘못 입력되어있는 경우입니다. 2. 근로소득과기타소득만 있는 경우 신고유형이 비사업자로 등록이 되어있지 않는 경우 비사업자로 선택 합니다.

전자신고 마감오류
질문	[마감오류] 총수입금액이 조정후 총수입금액명세서의 (4)총수입금액과 일치하지 않습니다. 소득금액이 조정계산서 (16) 당해과세기간 소득과 일치하지 않습니다.
답변	외부조정 소득2개이상 작성을 하는경우 종합소득세신고서의 회사코드가 입력되어있지 않거나 동일한 회사코드로 입력한 경우발생합니다. 종합소득세신고서의 회사코드 확인바랍니다.
질문	[마감오류] 총수입금액이 간편장부소득금액계산서의 (13)세무조정후수입금액과 일치하지 않습니다. 소득금액이 간편장부소득금액계산서 (21)당해연도소득금액 과 일치하지 않습니다. 총수입금액 및 필요경비명세서 의 (13)수입금액합계와 일치하지 않습니다. 총수입금액 및 필요경비명세서 의 (32)필요경비합계와 일치하지 않습니다.
답변	미등록사업자로 간편장부로 2개 이상 작성을 하는경우 사업자등록번호를 000-00-00000 로 동일하게 입력한 경우로 000-00-00000~29번까지 순차로 사업자등록번호를 부여 합니다.
질문	[마감오류] 종합소득세 신고 공통 - 소득공제명세 가족사항이 누락되었습니다. 소득공제신고서를 작성하세요
답변	종합소득세상단의 신고유형과 하단의 신고유형이 잘못 작성된 경우 입니다. (예시: 하단에는 외부조정으로 작성후 상단에는 단순율로 작성 )

전자신고 변환오류
질문	[변환오류] [110002] 소득공제명세서: 본인이 비거주자일 경우 (1)기본공제_본인, (4)70세이상자, (5)장애인, (6)부녀자, (7)6세이하자, (10)인적공제합계, (11)국민연금보험료공제, (12)기타연금보험료공제, (14)주택담보노후연금이자비용공제, (13)퇴직연금소득공제, (28)소득공제합계 항목에만 값이 존재해야 합니다.
답변	종합소득세신고서 상단의 인적사항에 비거주자로 되어있는 경우로 거주로 변경후 마감 및 변환합니다.
질문	[변환오류] [191602] 추계소득금액계산서(소득금액계산): 해당 업종에 대한 (14)기준경비율_일반율이 유효하지 않습니다. [소득구분코드/사업자등록번호/업종코드: 40/XXXXXXXXXX/552109]
답변	기준율을 수정하여 나타나는 오류로 이므로 업종코드를 재입력하여 해당업종에 대한 기준율로 적용 합니다.
질문	[변환오류] [120614] 조세특례제한법상소득공제: 중소기업창업투자조합출자 등 소득공제(공제코드:109)의 (25)금액이 출자등소득공제신청서의 (9)공제금액의 합계와 일치하여야 합니다. [조세특례제한법상소득공제,일련번호:000001]
답변	종합소득세신고서-종합소득세액계산탭-3.세액공제란에 공제금액만 입력하시고, 출자등소득공제신청서를 작성하지 않은 경우입니다.
질문	[변환오류] [22C817_00037]간편장부소득금액계산서을(를) DB에 Insert시 에러가 발생했습니다.중복된 자료가 있습니다. 중복된 사업자번호,주민번호,소득구분코드 등을 확인하세요 [23C818_00041]총수입금액및필요경비명세서을(를) DB에 Insert시 에러가 발생했습니다.중복된 자료가 있습니다. 중복된 사업자번호,주민번호,소득구분코드 등을 확인하세요
답변	간편장부소득금액계산서와 총수입금액필요경비명세서를 합산하는 다른 회사코드에서 중복으로 작성한 경우로 한 쪽에서만 작성합니다.
질문	[변환오류] [01C801_0001_0034][종합소득세과세표준확정신고 HEADER] 신고순차번호 항목은 1 이 입력되어야 합니다.
답변	성실확인 신고라하여 신고일자를 6월로 입력하신 경우 나오는 오류 사항으로 현재신고하시는 경우 현재기준인 5월로 하여 입력하셔야 합니다.

전자신고 변환오류
질문	[변환오류] [BEC835_00020_0103][월세액거주자간주택임차차입금원리금상환액소득공제명세서_월세액소득공제명세] 주민번호 항목은 필수입력항목이나 공백으로 입력되었습니다. [BEC835_00020_0116][월세액거주자간주택임차차입금원리금상환액소득공제명세서_월세액소득공제명세] 임대차계약서상주소 항목은 필수입력항목이나 공백으로 입력되었습니다. [BEC835_00020_0216][월세액거주자간주택임차차입금원리금상환액소득공제명세서_월세액소득공제명세] 임대차계약기간_시작 항목은 필수입력항목이나 공백으로 입력되었습니다. [BEC835_00020_0224][월세액거주자간주택임차차입금원리금상환액소득공제명세서_월세액소득공제명세] 임대차계약기간_종료 항목은 필수입력항목이나 공백으로 입력되었습니다.
답변	주택임차차입금원리금상환공제분이 없는 경우 위와 같은 오류발생시 소득공제신고서>3.특별공제II>주택임차차입금에서 [?]아이콘 클릭해서 빈라인 삭제 후 저장해서 신고하시면 됩니다.
질문	[변환오류] [06C804_00005]사업소득명세서을(를) DB에 Insert시 에러가 발생했습니다. 중복된 자료가 있습니다. 중복된 사업자번호, 주민번호, 소득구분코드 등을 확인하세요
답변	단순경비율→한 사업자등록번호로 업종이 다른 경우 업종별로 계산 후 합산해서 입력합니다. 업종별로 수입금액을 구분하여 각각의 단순경비율을 적용하여 수입금액과 필요경비를 계산한 후에 종합소득세 신고서에서는 소득금액명세에 사업자등록번호는 하나만 등록하고 수동으로 계산한 금액을 입력한 후 일반율은 두 업종의 단순경비율에 대한 평균을 입력한 후 소득이 많은 업종코드를 입력합니다.
질문	[변환오류] [140617] 세액공제명세서: 근로소득세액공제는 근로소득세액공제계산식대로 계산한 값과 일치하여야 하며, 한도액은 50만원을 초과할 수 없습니다.
답변	금융소득이 2천만원을 초과하는 경우로 금융소득세액계산탭의 30번 비교산출세액>21번 비교산출세액인 경우로 근로소득세액공제=29번 산출세액*(근로소득금액/25번 금융소득외 다른종합소득) 입니다. 이때 근로소득세액공제가 50만원이하이면 55%를 곱하며, 50만원 이상인 경우 27만 5천원+50만원 초과분의 30% 입니다.
질문	[변환오류] [061009] 사업소득명세서: (1)소득구분코드가 ‘31’,’41’ 동업기업일 경우 총수입금액이 0 보다 크면 필요경비는 0 이어야 합니다. [소득구분코드:41][061103] 사업소득명세서: (1)소득구분코드가 ‘31’,’41’ 동업기업일 경우 필요경비가 0 보다 크면 총수입금액은 0 이어야 합니다.
답변	종합소득세신고서의 소득구분을 31 , 41 동업기업으로 선택한 경우입니다. 공동사업일 경우는 30 , 40번을 선택합니다. 동업기업은 동업기업 과세특례를 적용 받거나 동업기업적용을 신청한 경우에 적용하고 전자신고 되지 않습니다.
질문	[변환오류] [022601] 과세표준확정신고 기본사항: 휴대전화번호가 전화번호 형식에 맞지 않습니다.(지역,국,번호가 4-4-4포맷. 좌측부터 수록하고, 남는 자리는 공란(Space)으로 표기해야 함.)
답변	회사등록-추가사항탭-신고자휴대전화번호 입력후 종합소득세신고서에 새로불러오기로 다시 반영후 변환하시면 됩니다. ( 종합소득세 신고서 상단의 추가입력 > 기본사항에서 직접입력 가능합니다. )
질문	[변환오류] [112302] 소득공제명세서: 근로소득(종합소득금액및결손금이월결손금공제명세서의 (5)근로소득금액)이 없는 경우 특별공제합계는 ((19)기부금공제+(20)표준공제) 금액과 같아야 합니다.
답변	비거주자인데 종합소득세신고서 상단 인적사항에는 거주자로 체크한 경우 입니다.
질문	[변환오류] [140617] 세액공제명세서: 근로소득세액공제는 근로소득세액공제계산식대로 계산한 값과 일치하여야 하며, 한도액은 50만원을 초과할 수 없습니다. [140625] 세액공제명세서: 기작성하신 근로소득세액공제값이 계산값보다 작습니다.
답변	※ 타소득과 합산되는 경우 (종합소득산출세액 * 근로소득금액 / 종합소득금액 = 근로소득산출세액) ( 소수점이하 버림 )
질문	[변환오류] [050802] 배당소득명세서: 이자소득명세서 이자소득 합계액과 배당소득명세서 중 소득구분코드가“22”,“23”, “26”, "29" 합계액이 2천만원 이하인 경우에는 배당소득명세서 소득구분코드“21”의 (5)배당액중 2천만원과의 차액을 제외한 나머지 금액과 (6)대상금액이 일치해야 합니다.
답변	배당가산액 대상금액을 잘못 계산 한 경우 입니다상단 [검증]클릭하여 오류내용 및 계산식 참고바랍니다. (11~17)합+(22~26+29)합==[A] [A] > 2천만원:21번 각각의 배당액 입력 [A] <= 2천만:21번의합-((2천만-[A])차액 입력
질문	[변환오류] [AMC891_00131_0163][성실신고확인결과주요항목명세서_(2)주요사업내역현황(다)] 취득일 항목은 필수입력항목이나 공백으로 입력되었습니다. [AMC891_00132_0163][성실신고확인결과주요항목명세서_(2)주요사업내역현황(다)] 취득일 항목은 필수입력항목이나 공백으로 입력되었습니다.
답변	주요유형자산명세에 취득일자 입력 합니다.
질문	[변환오류] [AP0601] 성실신고확인결과주요항목명세서_(3)수입금액검토(다):연간부가가치세및개별소비세과세표준비교_차이는 [(3)연간부가가치세및개별소비세과세표준비교_환산과표 - (1)연간부가가치세및개별소비세과세표준비교_부가가치세신고과표]와 일치하여야 합니다.
답변	부가세및개별소비세과표비교 서식은 유흥업종만 작성하는서식입니다. 해당사항이 없으면 일괄삭제후에 저장하신 후 종합소득세신고 마감시 제출여부 제외합니다.
질문	[변환오류] [39C831_00013]기장세액공제신청서을(를) DB에 Insert시 에러가 발생했습니다.중복된 자료가 있습니다. 중복된 사업자번호,주민번호,소득구분코드 등을 확인하세요
답변	비대표자인경우 비대표자회사코드를 만든후 그회사코드에서 기장세액신청서작성하세요
질문	[변환오류] 1.[110403] 소득공제명세서: 기본공제_부양가족명수는 소득공제명세서가족사항에 입력된 주민등록번호수(본인,배우자제외)와 일치해야 합니다. 2.[112604] 소득공제명세서: 다자녀 명수가 소득공제명세서의 관계코드가 4(직계비속 중 자녀.입양자)의 해당 인원과 작거나 같아야 합니다 3.[110403] 소득공제명세서: 기본공제_부양가족명수는 소득공제명세서가족사항에 입력된 주민등록번호수(본인,배우자제외)와 일치해야 합니다. 4.[112904] 소득공제명세서: 소득공제명세서가족사항의 소득자본인이 한부모가족이어야 한부모가족 추가공제를 받을 수 있습니다. 5.[110802] 소득공제명세서: 장애인 명수가 소득공제명세서가족사항의 해당 인원과 일치하지 않습니다
답변	위 5가지오류는 단순경비율 하나만 있는 사업자가 종합소득세신고서에서 작성하여 종합소득세신고서(단순경비율)메뉴에서 인적공제를 작성하지 않은 경우로 종합소득세신고서(단순경비율) 메뉴 인적공제란에 입력한후 종합소득세신고서 메뉴에서 새로불러오기 합니다.
질문	[변환오류] [51C839_00024_0019][공동사업자별분배명세서] 개업일_공동사업장 항목은 필수입력항목이나 공백으로 입력되었습니다.
답변	회사등록에 개업연월일 누락하신 경우입니다.
질문	[870601] 표준합계잔액시산표: 자산 및 부채, 자본의 각 계정잔액이 표준대차대조표의 해당 금액과 일치하지 않습니다. [소득구분코드/사업자등록번호: 40/XXXXXXXXXX(퇴직급여충당부채)]
답변	퇴직연금충당부채가 퇴직연금운용자산 상계처리되어 0원으로 표준합계잔액시산표를 표준재무상태표와 일치하도록 수정해야합니다.

전자신고 마감오류
질문	[마감오류] 납세자 ID 필수값 누락 오류가 발생합니다
답변	회사등록의 대표자 주민번호 누락한 경우 주민번호 입력을 해주셔야 합니다.
질문	[마감오류]표준원가명세서의 '당기제품제조원가' 항목과 일치하지 않음
답변	표준원가명세서의 당기제품제조원가와 표준손익계산서의 당기매입,제조원가와 불일치한 경우로 해당금액을 동일하게 반영해 줘야 합니다. (금액이 동일한데도 동일 오류 발생한다면 ①재무회계>결산재무제표>제조원가명세서, 손익계산서, 재무상태표, 합계잔액시산표 순으로 과목별/제출용/표준용으로 조회 ②개인조정>표준원가명세서>표준손익계산서등 순으로 새로불러오기 적용 후 종합소득세신고서에서 재마감 하시면 됩니다.)

프로그램 사용방법
질문	최저한세액조정계산에 산출세액이 신고서와 다릅니다.
답변	(사업소득+부동산소득(최저한세적용분))/종합소득금액*종합소득산출세액 입니다.
질문	타세무대리에서 자료를 가져온경우 작성방법문의
답변	조정계산서에서 타세무대리인 등록을 하고, 조정반신청서 타세무대리용으로 작성해주셔야합니다. 타세무대리인으로 등록한 경우 입력된 사업자등록번호와 조정반지정신청서의 사업자등록 번호가 하나라도 일치해야 합니다.
질문	복식부기 신고로 사업자번호 하나에 부동산 소득과 사업소득이 같이 있는 경우는 어떻게 하나요?
답변	사업소득과 부동산소득이 있는 경우 구분기장을 하여야 하므로 사업소득과 부동산 소득에 대해 각각 회사코드를 잡아 분기 기장하여 합산신고를 하셔야 합니다.
질문	공동사업장인데 간편장부 대상자일 경우 수입금액 및 소득금액 입력방법
답변	공동사업장일 경우는 총수입금액 및 소득금액은 간편장부 소득금액계산서에 그대로 반영하고, 종합소득세 신고서에서만 본인의 지분율 및 손익분배비율로 계산된 금액을 편집합니다.

전자신고 변환오류
질문	[변환오류] 기부금명세서(소득공제용) [AB0610] 기부금명세서 기부금조정명세: 해당연도공제금액은 (16)공제대상금액을 가지고 계산한 각 코드별 기부금한도 이내로 입력하셔야 합니다. [※소득공제명세서 작성방법의 4.특별공제 나.기부금공제의 공제한도 설명 참조] [소득구분코드/사업자등록번호/기부금코드(공제한도): 40/XXXXXXXXXX/641(10%한도)]
답변	기부금 조정명세에서 해당연도공제금액이 기재되지 않거나 잘못 계산된 금액이 반영된 경우로 공제액 계산 클릭하여 불러오기>공제금액반영 해주면 됩니다. (※ 참고 : 필요경비산입기부금이 있는 경우 [필요경비계산참고]을 참고하여 하단 코드구분별에 있는 필요경비산입한 기부금액 직접 입력해야 상단 2.필요경비산입기부금에 자동 반영 됩니다.)
질문	[변환오류] 기부금명세서(필요경비산입) 기부금명세서[AB0503] 기부금명세서 기부금조정명세: (16)공제대상금액은 해당연도공제금액 + (해당연도에 공제받지 못한 금액_소멸금액 + 해당연도에 공제받지 못한 금액_이월금액) 이어야 합니다. [소득구분코드/사업자등록번호/기부금코드/기부연도: 40/XXXXXXXXXX/641/2013]
답변	3.기부금조정명세서에 해당연도공제금액이 반영 안된 경우로 기부금조정명세서 상단의 [기부금명세서로 공제금액 반영]을 클릭하여 반영해 줘야 합니다.
질문	[변환오류] [AB0301] 기부금명세서 기부금조정명세: 기부금조정명세의 기부연도가 현 귀속연도와 일치하는 (14)기부금액은 기부금명세서의 (13)기부내역_금액의 코드별합계와 일치하여야 합니다. [소득구분코드/사업자등록번호/기부금코드/기부연도: XX/XXXXXXXXXX/640/2011] [AB0301] 기부금명세서 기부금조정명세: 기부금조정명세의 기부연도가 현 귀속연도와 일치하는 (14)기부금액은 기부금명세서의 (13)기부내역_금액의 코드별합계와 일치하여야 합니다. [소득구분코드/사업자등록번호/기부금코드/기부연도: XX/XXXXXXXXXX/640/2013] [AB0301] 기부금명세서 기부금조정명세: 기부금조정명세의 기부연도가 현 귀속연도와 일치하는 (14)기부금액은 기부금명세서의 (13)기부내역_금액의 코드별합계와 일치하여야 합니다. [소득구분코드/사업자등록번호/기부금코드/기부연도: XX/XXXXXXXXXX/641/2011] [AB0301] 기부금명세서 기부금조정명세: 기부금조정명세의 기부연도가 현 귀속연도와 일치하는 (14)기부금액은 기부금명세서의 (13)기부내역_금액의 코드별합계와 일치하여야 합니다. [소득구분코드/사업자등록번호/기부금코드/기부연도: XX/XXXXXXXXXX/641/2013]
답변	3.기부금조정명세의 해당연도공제금액과 공제액계산의 공제액금액과 불일치한 경우로 기부금 공제순서를 이월분 먼저 공제하려고 수정하는 경우 발생합니다. 해당년도기부명세를 3.기부금조정명세서로 반영 한후 공제액계산을 클릭하여 불러오기>공제금액반영 해주면 됩니다. (※ 참고 : 기부금공제순서=정치자금기부금(이월없음)→법정기부금(당기.이월)→지정기부금(당기.이월) 기부금 종류가 동일한 경우 당기지급분부터 공제하며 지정기부금은 30%를 10%보다 우선공제)
질문	[변환오류] [AB0503] 기부금명세서 기부금조정명세: (16)공제대상금액은 해당연도공제금액 + (해당연도에 공제받지 못한 금액_소멸금액 + 해당연도에 공제받지 못한 금액_이월금액) 이어야 합니다. [소득구분코드/사업자등록번호/기부금코드/기부연도: XX/XXXXXXXXXX/641/2013] [AB0601] 기부금명세서 기부금조정명세: 소득공제명세서의 특별공제_(19)기부금공제 금액과 해당연도공제금액[10,40,41]은 일치해야 합니다.
답변	아래의 순서대로 다시 반영 후 재마감 변환하시면 됩니다. 기부금명세서(소득공제용) 메뉴 실행 후 ① 3.기부금조정명세>전기명세서 반영 ② 3.기부금조정명세로 반영 ③ 공제액계산에서 불러오기>공제금액 반영
질문	[변환오류] [061801] 사업소득명세서: 단독사업장만 존재시 기장의무는 과세표준확정신고 및 납부계산서의 기장의무와 같아야 합니다. [소득구분코드/사업자등록번호 :30/XXXXXXXXXX][061801] 사업소득명세서: 단독사업장만 존재시 기장의무는 과세표준확정신고 및 납부계산서의 기장의무와 같아야 합니다. [소득구분코드/사업자등록번호 :40/XXXXXXXXXX]
답변	종합소득세신고서 상단의 기장의무와 동일하게 하단의 각 회사별 기장의무도 같아야 합니다. (이부분은 하단 단독사업장 선택시 상단의 기장의무값을 기본적으로 가져오도록 프로그램은 편리하게 수정되어 업데이트 예정입니다.)
질문	[변환오류] [06C804_00005_0195][사업소득명세서] 필요경비 음수가 올 수 없는 필드입니다.
답변	필요경비가 음수이면 전자신고 되지 않으니 서면제출하셔야 합니다.
질문	[변환오류] [510501] 공동사업자별분배명세서: (6)대표공동사업자주민등록번호가 사업소득명세서(별지제40호서식(1)-9쪽)의 (11)대표공동사업자의 주민등록번호와 일치하지 않습니다. [소득구분코드/사업자등록번호: 30/XXXXXXXXXX]
답변	공동사업자별분배명세서는 대표자만 첨부해주면 됩니다. 비대표자회사코드에서 마감시 공동사업자별분배명세서가 첨부된경우 전자신고마감 시 제출여부 (X) 하거나 공동사업자별분배명세서를 일괄삭제후 마감해 주시면 됩니다.
질문	[변환오류] [140617] 세액공제명세서: 근로소득세액공제는 근로소득세액공제계산식대로 계산한 값과 일치하여야 하며, 한도액은 50만원을 초과할 수 없습니다.
답변	금융소득이 2천만원을 초과하는 경우로 금융소득세액계산탭의 30번 비교산출세액>21번 비교산출세액인 경우로 근로소득세액공제=29번 산출세액*(근로소득금액/25번 금융소득외 다른종합소득) 입니다. 이때 근로소득세액공제가 50만원이하이면 55%를 곱하며, 50만원 이상인 경우 27만 5천원+50만원 초과분의 30% 입니다.
질문	[변환오류] [381201] 전산조직운용명세서: 11.전자기록의 보관장소 (1)회사내~(6)기타(계열회사등) 중에서만 복수 선택이 가능합니다. [사업자등록번호:XXXXXXXXXX]
답변	전산조직운용명세서의 12.전자기록의 보관 장소를 선택하셔야 합니다.
질문	[변환오류] [060802] 사업소득명세서: 자기조정,외부조정,성실납세인 경우의 추가 서식(표준대차대조표)이 첨부되지 않았습니다. [소득구분코드/사업자등록번호/신고유형코드:30/XXXXXXXXXX/12] [060808] 사업소득명세서: 자기조정,외부조정,성실납세인 경우의 추가 서식(표준손익계산서)이 첨부되지 않았습니다. [소득구분코드/사업자등록번호/신고유형코드:30/XXXXXXXXXX/12]
답변	종합소득세신고서에서는 작성한 회사가 두개이상이나 전자신고 메뉴에서 파일 제작시에는 종합소득세신고서를 작성한 회사만 체크 후 작성한 경우입니다. 관련 회사코드 모두 선택하여 제작하셔야 합니다.

전자신고 마감오류
질문	[마감오류] 표준원가명세서의 '당기제품제조원가' 항목과 일치하지 않음
답변	표준원가명세서의 당기제품제조원가와 표준손익계산서의 당기매입,제조원가와 불일치한 경우로 해당금액을 동일하게 반영해 줘야 합니다. (금액이 동일한데도 동일 오류 발생한다면 ①재무회계>결산재무제표>제조원가명세서, 손익계산서, 재무상태표, 합계잔액시산표 순으로 과목별/제출용/표준용으로 조회 ②개인조정>표준원가명세서>표준손익계산서등 순으로 새로불러오기 적용 후 종합소득세신고서에서 재마감 하시면 됩니다.)
질문	[마감오류] 사업자-주민번호필수값누락
답변	종합소득세신고서 > 이월결손,원천징수 탭 하단의 사업소득에 대한 원천징수 및 납세조합징수 세액에 1. 입력된 사항이 있는 경우 - 사업자등록번호가 누락 되어있는 경우로 사업자등록번호 입력 합니다. 2. 입력된 사항이 없는 경우 - 공란으로 입력이 된 경우 해당 라인 선택 후 삭제 합니다.
질문	[마감오류] 의료비공제액이 소득공제명세서(별지제40호서식(1)-15쪽)의 (16)의료비공제액과 맞지 않습니다
답변	소득공제신고서의 특별공제1탭에서 의료비에 지출액만 입력하고 공제액은 입력하지 않은 경우입니다. 공제액 직접 계산하여 입력후 종합소득세신고서-소득공제등탭에서 다시 새로불러오기로 반영후 마감합니다.

전자신고 변환오류
질문	[소득공제신고서] 부양가족이 입력이 되지 않습니다.
답변	회사등록 5.거주구분에 '비거주자'로 되어 있는 경우입니다. '거주'로 수정후 부양가족 입력할 수 있습니다.
질문	[종합소득세신고서] 종합소득세 신고서 농특세 금액은 어디에 입력해야하나요?
답변	농특세감면세액합계표 메뉴에 있으며 입력하시고 종합소득세신고서에서 새로불러오기 하시면 종합소득세액계산탭 농어촌특별세란에 반영됩니다.
질문	[종합소득세신고서] 대표자 회사코드에서 공동사업자별분배명세서 작성하고 신고서에서 불러오면 총수입금액으로 불러와집니다.
답변	대표자의 지분율대로 수입금액 및 필요경비 편집합니다.
질문	세무조정 일괄출력 pdf는 어디에서 출력하나요?
답변	전자신고/출력/백업탭 > 일괄출력 > 세무조정계산서 전자책 메뉴 인쇄버튼 클릭하여 PDF변환 위치 선택하시면 됩니다.

프로그램 사용방법
질문	[기장세액공제신청서] 기장세액공제신청서는 한 회사만 작성하나요?
답변	공동사업장 또는 하나 이상의 사업장에서 기장세액공제를 받는 경우 사업장이나 구성원 별로 기장세액공제를 하되 한도액은 사업자의 사업장별 기장세액공제 합계금액을 기준으로 100만원을 초과할 수 없으므로 사업장별로 안분하여 기장세액공제신청서를 입력해야 합니다.
질문	[종합소득세신고서] 소득공제등 탭에 표준공제가 적용되지 않습니다.
답변	회사등록 5.거주구분에 거주자로 되어있는지 종합소득세신고서 상단 인적사항 아이콘에 거주자로 되어 있는지 확인해야하며, 비거주자인 경우 표준공제 적용이 되지 않습니다.
질문	[종합소득세신고서]연금저축입력은 어떻게하나요?
답변	연금저축 공제는 2013년도에 조특법상 소득공제에서 소득세법 소득공제로 변경되어 소득공제신고서 > 2.특별공제 1 탭 > 연금계좌 입력 하고 종합소득세 신고서에는 소득공제등탭 > 13 퇴직연금소득공제에 반영됩니다.
질문	[종합소득세신고서]마감하지 않았는데 마감해제라고 표시되고 마감해제 되지 않습니다.
답변	중간예납신고서에서 마감된 경우로 중간예납신고서 마감해제 하시면 됩니다.
질문	단순경비율 소득이 하나인 경우 작성방법
답변	IPLUS : 종합소득세신고서(단순경비율)메뉴에서 작성 후 종합소득세신고서 메뉴에서 신고유형 단순경비율로 선택후 새로불러오기 합니다. Smart A : 종합소득세신고서(단순경비율)메뉴에서 작성 후 마감하여 신고하실수 있습니다. (기존 IPLUS 처럼 종합소득세신고서(단순경비율)메뉴에서 작성 후 종합소득세신고서 메뉴에서 신고유형 단순경비율로 선택후 새로불러오기 하실수 있습니다.)
질문	단순경비율 소득이 2개 이상(사업자등록번호가 다른경우)인 경우 작성방법
답변	종합소득세신고서 메뉴에서 단순율 소득에 대해 각각 라인별로 소득명세서를 작성하여 마감 합니다. (회사코드를 각각 등록한 경우 회사코드만 지워주시면 됩니다. )
질문	[추계소득금액계산서] 기준경비율이 잘못반영됩니다.
답변	복식부기의무자가 기준경비율로 신고할 경우 기준경비율의 1/2만 적용됩니다.
질문	[종합소득세액계산명세서]에 세율이 표시되지 않습니다.
답변	주택등매매차익 또는 금융소득이 입력된 경우에는 비교산출세액이 적용되기 때문에 세율이 별도로 표시되지 않습니다.
질문	[소득금액명세서]에 사업소득 입력시 회사코드를 반드시 입력해야 하는지?
답변	해당 사업장 사업소득에 별도의 첨부서식이 존재하는 경우 반드시 회사코드를 입력하셔야 합니다. ( 단, 타 소득이 존재하는 단순경비율신고 사업장의 소득내역 또는 공동사업장의 비대표자 소득내역을 입력 시에는 가급적 회사코드를 입력하지 않도록 주의하셔야 합니다. 회사코드 입력 시 불필요한 첨부서식이 첨부되어 마감 또는 전자신고 변환오류에 원인이 될 수 있습니다.)
질문	[종합소득세신고서]출력시에 종합한도부표가 인쇄가 되지 않습니다.
답변	종합한도금액이 없는 경우 인쇄되지 않습니다.

전자신고 마감오류
질문	[마감오류] FRTP0101-소득공제신고서/근로소득자공제신고서(C835)메뉴 서식을 마감하는 도중 오류가 발생했습니다. 위치1에 행이 없습니다.
답변	소득공제신고서의 5.세액공제/기타 탭에서 하단의 소득자성명,거주지국등 기본사항이 누락된 경우로 새로불러오기하여 인적정보 반영해야 합니다.
질문	[마감오류] 종합소득세 신고서 마감시 [부동산임대소득.사업소득명세서]기장의무 필수값누락오류가 발생합니다.
답변	2013년 서식 개정으로 기장의무란이 추가 되었습니다. 종합소득세신고서 소득금액 탭에서 기장의무번호(1.복식부기 2.간편장부)를 확인 입력 하시면 됩니다.
질문	[마감오류] 종합소득세신고서 마감시 SRTP0102-소득공제명세서(C808) 메뉴 서식을 마감하는 도중 오류가 발생했습니다. 위치 0에 행이 없습니다.라고 오류가 발생합니다.
답변	① 소득공제신고서에서 5.세액공제/기타탭 하단에 인적사항이 누락된경우 발생합니다. ② 단순경비율+단순경비율로 신고하는경우 각각 회사코드에서 종합소득세신고서(단순경비율)작성후 종합소득세신고서에서 각각 회사코드를 불러온경우 발생합니다. 이런경우 종합소득세신고서에서 회사코드만 지워주면 됩니다.
질문	[마감오류] C:\NIP_DB\DATA\9809\1\FUZZY.DB 파일을 찾을 수 없습니다. 오류 발생됩니다.
답변	해당 회사코드에 따로 작성한 서식이 없는경우 나오는 오류 사항으로 작성하는 서식이 없다면 마감회사코드에서 해당회사코드를 지운후 마감 합니다.
질문	[마감오류] 사용자 아이디 필수값 누락 오류 발생합니다.
답변	전자신고 메뉴 제출자등록탭에 4.전자신고 사용자 ID를 입력 하시면 됩니다.

전자신고 변환오류
질문	[변환오류] [112601] 소득공제명세서: (다자녀추가공제명수 2명 : 50만원) + (2인초과하는 다자녀추가공제명수 × 100만원) 과 일치하지 않습니다.
답변	결손이 있거나 이월결손금공제 후 근로소득금액+ 사업소득금액을 초과할 수 없습니다. 소득금액이 없으면 공제 받을 수 없으므로, 공제금액을 삭제하셔야 합니다. 소득금액 범위내에서 소득공제 받을 수 있습니다.
질문	[변환오류] [53C840_00083]기부금명세서: 기부금명세서를 DB에 Insert시 에러가 발생했습니다.중복된 자료가 있습니다. 중복된 사업자번호,주민번호,소득구분코드 등을 확인하세요
답변	2개의 회사코드 종합소득세신고서 작성하는데 2개의 회사코드 각각 기부금명세서를 입력하신 경우입니다. 한 개의 회사코드에서만 작성해야 합니다.
질문	[변환오류] [441503] 소득공제신고서/근로소득자공제신고서: 연금저축등소득공제명세서제출여부가 N일 경우 연금저축등소득공제명세서를 첨부할 수 없습니다.
답변	소득공제신청서>6.소득공제에 연금저축등 소득공제명세서 제출여부에 여로 체크합니다.
질문	[변환오류] [061801] 사업소득명세서: 단독사업장만 존재시 기장의무는 과세표준확정신고 및 납부계산서의 기장의무와 같아야 합니다
답변	종합소득세신고서 상단의 기장의무와 하단의 소득금액명세서의 기장의무가 다른 경우입니다.
질문	[변환오류] [06C804_00005]사업소득명세서을(를) DB에 Insert시 에러가 발생했습니다.중복된 자료가 있습니다. 중복된 사업자번호,주민번호,소득구분코드 등을 확인하세요
답변	미등록사업자가 2이상일 경우 사업자번호를 000-00-00000으로 동일하게 입력한 경우로 000-00-00000~29중에 선택하여 입력합니다. (개인세무조정 교육 책자 P.35 참고)
질문	[변환오류] [211001] 주요경비지출명세서: 거리금액을 0으로 입력할 수 없습니다. [소득구분코드/사업자등록번호/일련번호:40/0000000000/999999]
답변	주요경비지출명세서를 작성하지 않는 경우는 제외하고 마감하면 됩니다.
질문	[변환오류] 기납부세액명세서 : 소득세의 (7)사업소득이 사업소득에 대한 원천징수 및 납세조합징수 세액의 (18)소득세 합계와 일치하지 않습니다.
답변	사업소득 원천징수분 신고하는데 사업소득 원천징수세액을 기재하지 않아 발생된 오류입니다. 종합소득세신고서 [이월결손, 원천징수]탭 하단의 2. 사업소득세 애한 원천징수 및 납세조합징수 세액에 작성하셔야 합니다.
질문	[변환오류] [AB0301] 기부금명세서 기부금조정명세: 기부금조정명세의 기부연도가 현 귀속연도와 일치하는 (14)기부금액은 기부금명세서의 (13)기부내역_금액의 코드별합계와 일치하여야 합니다. [소득구분코드/사업자등록번호/기부금코드/기부연도: XX/XXXXXXXXXX/610/2013]
답변	기부금조정명세서로 반영을 클릭하여 1.해당연도 기부명세(소득공제용 기부금 명세서)의 기부금액을 3.기부금 조정명세로 적용해주시면됩니다.
질문	[변환오류] [AB0610] 기부금명세서 기부금조정명세: 해당연도공제금액은 (16)공제대상금액을 가지고 계산한 각 코드별 기부금한도 이내로 입력하셔야 합니다.[※소득공제명세서 작성방법의 4.특별공제 나.기부금공제의 공제한도 설명 참조] [소득구분코드/사업자등록번호/기부금코드(공제한도): 40/XXXXXXXXXX/641(10%한도)]
답변	기부금 조정명세에서 해당연도공제금액이 기재되지 않은 경우로 공제금액 반영해주면 됩니다.
질문	[변환오류] [110403] 소득공제명세서:기본공제_부양가족수는 소득공제명세서가족사항에 입력된 주민번호수(본인,배우자제외)와 일치해야 합니다 [110902] 소득공제명세서:소득자본인이 여성이어야 부녀자추가공제를 받을 수 있습니다.
답변	단순율 소득만 있는경우 종합소득세신고서(단순경비율) 메뉴에서 인적공제 작성합니다.(단순경비율 소득만 있는 경우 소득공제신고서를 별도로 작성할 필요가 없습니다.)
질문	[변환오류] [110403] 소득공제명세서: 기본공제_부양가족명수는 소득공제명세서가족사항에 입력된 주민등록번호수(본인,배우자제외)와 일치해야 합니다. [330303] 소득공제명세서가족사항: 관계코드가 본인(코드0)일 경우 신고자의 주민등록번호와 일치하여야 합니다.[주민등록번호 : XXXXXXXXXXXXX] [330303] 소득공제명세서가족사항: 관계코드가 본인(코드0)일 경우 신고자의 주민등록번호와 일치하여야 합니다.[주민등록번호 : XXXXXXXXXXXXX] [330505] 소득공제명세서가족사항: 본인 또는 배우자가 중복되었습니다.
답변	소득공제신고서에서 부양관계를 잘못선택한경우입니다.
질문	[변환오류] [275201] 표준손익계산서:(41)기부금이 기부금 명세서의 3.구분코드별 기부금의 합계의 총계와 일치하지 않습니다. [소득구분코드/사업자등록번호: 30/XXXXXXXXXX] [531210] 기부금명세서:기부금명세서의 3.구분코드별 기부금의 합계의 총계와 표준손익계산서의 기부금 금액이 일치하지 않습니다.[소득구분코드/사업자등록번호: 30/XXXXXXXXXX] [AB0503] 기부금명세서 기부금조정명세: (16)공제대상금액은 해당연도공제금액 + (해당연도에 공제받지 못한 금액_소멸금액 + 해당연도에 공제받지 못한 금액_이월금액) 이어야 합니다. [소득구분코드/사업자등록번호/기부금코드/기부연도: 30/1XXXXXXXXXX/641/2013]
답변	소득공제받는기부금인데, 기부금명세서 및 조정명세서 서식에서 작성한경우입니다. 기부금명세서및조정명세서 일괄삭제>종합소득세신고서 마감후 변환합니다.
질문	[변환오류] [050802] 배당소득명세서:이자소득명세서 이자소득 합계액과 배당소득명세서 중 소득구분코드가“22”,“23”, “26”, "29" 합계액이 2천만원 이하인 경우에는 배당소득명세서 소득구분코드“21”의 (5)배당액중 2천만원과의 차액을 제외한 나머지 금액과 (6)대상금액이 일치해야 합니다.
답변	배당가산액 대상금액을 잘못 계산한 경우입니다. 종합소득세신고서 금융소득탭 상단 [검증]클릭하여 오류내용 및 계산식 참고바랍니다.
질문	[변환오류] [880901] 조정반지정신청서: 조정반지정신청서에 기재된 관리번호가 외부조정인 조정계산서의 세무대리인관리번호와 일치하는 자료가 없습니다.
답변	조정반지정신청서 관리번호가 조정계산서의 관리번호와 다른경우로 타세무대리인이 기장(조정)한 업체인경우 타세무대리인 등록 하시면 됩니다.